Btw
Btw-aangifte doen als zzp'er
Wat vul je in bij welk vakje? Hieronder de vakjes die zzp'ers het meest gebruiken, in gewone taal, en de stappen van begin tot eind.
- 1a
Leveringen/diensten belast met hoog tarief
Je omzet met 21% btw, zonder btw, en de btw die je daarover hebt gerekend. Voor de meeste zzp'ers het belangrijkste vakje.
- 1b
Leveringen/diensten belast met laag tarief
Omzet met 9% btw, bijvoorbeeld voedingsmiddelen of boeken, en de btw daarover.
- 1e
Leveringen/diensten belast met 0% of niet bij u belast
Omzet waarover jij geen btw rekent, bijvoorbeeld omdat de btw is verlegd naar je klant. Alleen de omzet, geen btw.
- 2a
Leveringen/diensten waarbij de btw naar u is verlegd
Heeft een leverancier de btw naar jou verlegd, dan geef je die hier aan. Die btw mag je vaak meteen weer aftrekken bij 5b.
- 3b
Leveringen naar of diensten in landen binnen de EU
Omzet aan zakelijke klanten in andere EU-landen, zonder btw. Die geef je ook op in de opgaaf intracommunautaire prestaties (ICP).
- 4a
Leveringen/diensten uit landen buiten de EU
Diensten die je inkoopt bij een leverancier buiten de EU, zoals software van een Amerikaans bedrijf. Je rekent hier zelf de Nederlandse btw over.
- 4b
Leveringen/diensten uit landen binnen de EU
Inkopen bij een leverancier in een ander EU-land die geen btw rekende. Ook hier geef je zelf de Nederlandse btw aan.
- 5a
Verschuldigde btw
Het totaal van de btw uit de vakjes hierboven. De aangifte rekent dit voor je uit.
- 5b
Voorbelasting
De Nederlandse btw op je zakelijke kosten en inkopen, plus de btw uit 2a, 4a en 4b die je mag aftrekken. Alleen met een factuur of bon op naam van je bedrijf.
De namen van de vakjes zijn die van de aangifte omzetbelasting van de Belastingdienst.
In vijf stappen
- 1Zorg dat alle bankregels van het kwartaal zijn ingedeeld, en dat je van elke zakelijke uitgave een bon of factuur hebt.
- 2Controleer of al je verkoopfacturen erin staan, ook die nog niet betaald zijn: bij het factuurstelsel (de standaard) betaal je btw over de factuur, niet pas als je klant betaalt.
- 3Tel per vakje je omzet en btw op, en je voorbelasting voor 5b.
- 4Log in bij Mijn Belastingdienst Zakelijk, neem de bedragen over en verstuur.
- 5Betaal het bedrag uiterlijk op de laatste dag van de maand na het kwartaal, met het betalingskenmerk.
Zo doet Belasty het
- Elk vakje ingevuld uit je bank, facturen en bonnen
- Controles vooraf op wat vaak misgaat, zoals btw zonder bon
- Opgaaf ICP erbij voor klanten in de EU
- Deadlines in je belastingkalender, met een seintje
- Jij neemt de bedragen over en verstuurt zelf
Vragen over de btw-aangifte
Hoe doe ik btw-aangifte als zzp'er?
Elk kwartaal tel je je omzet met btw en de btw op je kosten op. In Mijn Belastingdienst Zakelijk vul je de vakjes in: meestal 1a voor omzet met 21% btw en 5b voor je voorbelasting. Het verschil betaal je of krijg je terug.
Wat vul ik in bij 5b voorbelasting?
De Nederlandse btw op je zakelijke kosten en inkopen van dat kwartaal, mits je een factuur of bon op naam van je bedrijf hebt. Plus de btw uit 2a, 4a en 4b die je mag aftrekken.
Wanneer moet mijn btw-aangifte binnen zijn?
Bij een kwartaalaangifte uiterlijk op de laatste dag van de maand na het kwartaal. Het betalen moet ook voor die datum. Alle datums staan op de pagina Btw-deadlines.
Doet Belasty mijn btw-aangifte?
Belasty vult elk vakje voor je in uit je bank, facturen en bonnen, met controles vooraf op veelgemaakte fouten. Jij neemt de bedragen over in Mijn Belastingdienst en verstuurt zelf. Zo weet je precies wat je indient.
Meer weten? Btw-deadlines · Factuureisen · Rekenhulp belasting
Je btw-aangifte per vakje klaar
Probeer Belasty 14 dagen gratis en zie je aangifte van dit kwartaal meteen ingevuld.